2023年衡阳市少年儿童图书馆决算公开

项目支出绩效自评报告

一、项目支出概况

（一）项目实施单位基本情况。

我馆隶属市文旅广体局，是财政全额拨款二级预算单位，我馆系市政府举办的纯公益性公共文化服务机构，主要职责是向社会公众免费开放，收集、整理、保存文献信息并提供查询、借阅及相关服务，开展社会教育，推动、引导、服务全民阅读是重要任务。

（二）项目资金基本情况包括预算资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

1.购书经费20万元为一般公共预算财政拨款收入，用于本馆购置图书、报刊等其他资本性支出，保障馆藏文献及时更新，满足群众基本借阅需求。

2.市级免费开放12万元、省级免费开放8万元、中央免费开放30万元为一般公共预算财政拨款收入，用于本馆正常开放运行所需购置物资经费，保障馆内正常运行。

3.群众文化活动专项经费14万元为一般公共预算财政拨款收入，用于开展群众文化活动，主要用于开展全市经典美文诵读比赛。提升群众文化素养，推动全民阅读。

4. 文化艺术节活动经费1万元为一般公共预算财政拨款收入，用于参与衡阳市文化艺术节活动筹备相关工作经费支出。

（三）预算资金绩效目标，包括总体目标和年度目标。

总体目标：保障馆舍正常运行，服务广大市民。

年度目标：达成保障馆舍正常运行，服务广大市民。

二、项目资金使用及管理情况

1.中央免费开放30万元，实际共下达财政预算拨款30万元。，截至2023年12月31日，资金使用27.48万元，结余2.52万元。资金执行率91.6%。

2.省级免费开放8万元，实际共下达财政预算拨款8万元。截至2023年12月31日，资金使用7.99万元，结余0.01万元。资金执行率99.88%。

3.市级免费开放12万元，实际共下达财政预算拨款12万元。截至2023年12月31日，资金使用12万元，结余0万元。资金执行率100%。

4.群众文化专项活动经费14万元，实际下达14万元。截至23年12月31日，资金使用14万元，结余0万元。资金执行率100%。

5.购书经费20万元，实际下达20万元。截至2023年12月31日，资金使用20万元，结余0万元。资金执行率100%。

6.文化艺术节活动经费1万元，实际下达1万元。截至2023年12月31日，资金使用1万元，结余0万元。资金执行率100%.

7、其他资金项目11.12万元，实际下达11.2万元。截至2023年12月31日，资金使用6.76万元，结余4.36万元。资金执行率60%。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况。市级各项目资金及项目管理制度建设完善，日常检查监督管理到位。

（二）项目组织实施情况。市级各项目资金及项目管理制度建设完善，日常检查监督管理到位。

四、项目支出绩效情况

（一）项目支出决策情况。按照厉行节约惯例，确需列支的大额经费需向领导汇报通过领导开会讨论，非大额则向领导申请列支。

（二）项目支出过程情况。各项项目支出按照正常经费列支流程，先列请购单向领导申请，再通过政府采购平台申购，领导签字最后下单采购。

（三）项目支出产出情况。新增5071册图书杂志报刊等，保障阅读，组织阅读推广工作，开展各项读者服务，改善设施设备条件，服务读者。

（四）项目支出效益情况。保障本馆正常开放运行，推广全民阅读，提升城市精神文明风貌。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

绩效评价是用量化指标及评价标准来衡量项目绩效目标的实现程度，但在评价时点的选择上还存在问题。比如一个项目从开始到结项，需要一个较长的过程，若评价时点选择在项目完成后，则项目远期效益未能充分体现；若选择在项目效益充分发挥后，则时间跨度过长，即时评价结果相对客观，也无法做到及时调整预算。

六、有关建议

建议根据绩效评价结果增加各项目的经费支持，保障市图书馆正常运行，保障阅读，提升社会主义精神文明，促进高质量发展。

七、其他需要说明的问题

无

部门整体支出绩效自评报告

一、 部门、单位基本情况

我馆隶属市文旅广体局，是财政全额拨款二级预算单位，我馆系市政府举办的纯公益性公共文化服务机构，主要负责收集、整理、保存、开发、利用和传递文献资源，开展图书馆公共文化服务。

截至2023年12月，定编12个，在职8人，离退休人员6人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年我馆全年总收入247.92万元，全年总支出247.92万元。其中基本支出165.59万元，项目支出82.33万元。

按经济分类，工资福利支出137.05万元，商品服务支出92.6万元，对个人与家庭补助支出17.31万元，其他资本性支出0.95万元。

（二）项目支出情况

我馆主要以绩效目标实现为导向，强化制度建设，健全绩效工作机制，加强评价结果与项目资金安排的衔接，抓好绩效目标编制，逐步提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

专项资金安排和使用管理情况：

1.中央免费开放30万元，实际共下达财政预算拨款30万元。，截至2023年12月31日，资金使用27.48万元，结余2.52万元。资金执行率91.6%。

2.省级免费开放8万元，实际共下达财政预算拨款8万元。截至2023年12月31日，资金使用7.99万元，结余0.01万元。资金执行率99.88%。

3.市级免费开放12万元，实际共下达财政预算拨款12万元。截至2023年12月31日，资金使用12万元，结余0万元。资金执行率100%。

4.群众文化专项活动经费14万元，实际下达14万元。截至23年12月31日，资金使用14万元，结余0万元。资金执行率100%。

5.购书经费20万元，实际下达20万元。截至2023年12月31日，资金使用20万元，结余0万元。资金执行率100%。

6.文化艺术节活动经费1万元，实际下达1万元。截至2023年12月31日，资金使用1万元，结余0万元。资金执行率100%.

7、其他资金项目11.12万元，实际下达11.2万元。截至2023年12月31日，资金使用6.76万元，结余4.36万元。资金执行率60%。

三、政府性基金预算支出情况：无

四、国有资本经营预算支出情况：无

五、社会保险基金预算支出情况：无

六、部门整体支出绩效情况

（一）产出指标完成情况分析。包括数量指标、质量指标、时效指标和成本指标。

1.数量指标：基本完成 2023年的工作任务。

2.质量指标：基本按要求完成 2023年工作任务。

3.时效指标：基本在绩效目标确定的时限内完成了各项工作。

4.成本指标：工作成本控制良好。

（二）效益指标完成情况分析。包括经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响。

2023年，我馆圆满完成了年初制定的工作目标任务，各个项目有序开展，整体支出平稳，较好地实现社会效益和可持续效益目标。

（三）满意度指标完成情况分析

我馆对所有项目实施和整体社会效益及满意度等各项指标进行调查，服务企业和群众对项目实施满意度达95%，达到了预期效果。

从整体情况来看，我单位在预算编制、预算执行、支出绩效方面，严格按照规定执行，涉及“三重一大”事项必须经馆领导班子集体讨论决定，并按规定报主管局审批，“三公经费”严格控制。严格按照资金管理办法，做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象，使财政资金发挥最大使用效益。

七、存在的问题及原因分析

（一）基本支出经费保障水平偏低。综合近几年我馆批复预算看，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行。从决算情况看，基本支出比重比较大，基本运行保障不足。

（二）预算编制精准化水平不高。有些工作是上级临时安排的指令性任务，年初无法预见并编入预算；有的项目虽然单位编入预算，但未被上级采纳；新馆开放过程中出现年初未纳入的开支需求。

（三）预算执行有偏差。年初因公用经费预算有限，导致相关项目支出受到影响。例如职工餐费、劳务费等预算不足，致使单位运行比较困难。

八、下一步改进措施

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，加强预算执行的日常管理，严格按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，根据本单位的发展规划，结合上年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，将财政资金与预算编制、执行等进行挂钩，进一步完善预算管理。

（二）加强资产管理、财务管理工作。对新购入或拨入的固定资产和无形资产及时入账并录入国有资产管理系统，明确资产管理责任人，并将资产管理与财务管理严格分开，同时对实物资产进行定期盘点工作，做到账实相符，各项资产的增减变动及时入账。

（三）加强会计制度和新预算法学习。加强新《预算法》、《政府会计准则》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

九、其他需要说明的情况：无

2023年整体支出和项目支出绩效目标表

2023年整体支出和项目支出绩效目标表.xlsx

衡阳市少年儿童图书馆2023年部门整体支出绩效自评报告.docx

衡阳市少年儿童图书馆2023年项目支出绩效自评汇总报告.docx

2023年衡阳市少年儿童图书馆决算公开.pdf